《客户家庭财税筹划管理》 □ 课程背景 美国福布斯杂志推出“税负痛苦指数”榜单显示，中国内地的“税负痛苦指数”位居全球第二，进行合理合法的税收筹划迫在眉睫。我国在个人所得税、企业所得税、增值税、营业税、房产税等方面存在一些“漏洞”，提前进行税收筹划，可以有效的降低税负，实现税后收益最大化。 □ 课程形式 案例分享、讲师解析、互动讨论、小班传授、针对性强 □ 课程长度 1天（6小时） □ 课程对象 银行、保险、证券、第三方理财等金融机构个人客户经理、理财经理、个人理财顾问 □ 课程收益 掌握家庭财务分析指标和编制财务报表 掌握家庭财务分析技巧，透过财务数据，诊断客户家庭财务状况 掌握客户家庭涉及的各种税收，了解生活中无处不在的税 了解评价客户税负状况的指标，为客户找到高税负的成因 掌握最基本的税收筹划的原理 掌握税收筹划的通用方法 掌握所得税、流转税等家庭相关税种筹划方法 □ 课程内容 一、客户家庭财务报表制定 1、个人家庭六大财务指标：资产（身价的象征）、负债（各种贷款）、净资产（资产的余额）、收入（开源的能力）、支出（节流的水平）、结余（投资的来源） 2、个人家庭理财的两大财务报表：资产负债表和收入支出表 3、个人家庭六大财务比率分析：透过财务比率的分析，才能衡量一个家庭的财务状况健康与否 二、客户家庭涉及的税收种类 1、个人所得税：号称直接税，未到手直接扣掉 2、营业税、消费税、增值税：购房、消费中的间接税 3、房产税：由“单一”变成“保有”，有产者的噩梦 4、遗产税：财产传承的“财富杀手” 5、契税：房产过户的障碍 6、其他税种简介 三、评价客户税负状况 1、名义税率与实际税率：看得见与看不见的税收 2、平均税率与边际税率：整体税负与税负增量 3、分析高税负的成因并提出解决方案 四、税收筹划的原理 1、绝对节税原理：增值税、遗产税案例分析 2、相对节税原理：企业所得税案例分析 3、风险节税原理：综合案例分析 4、组合节税原理：多种筹划方法的综合运用 五、税收筹划的基本方法 1、避免应税收入的实现：房产增值、债券利息、教育储蓄存款利息、股票转让所得等 2、避免适用较高税率：个人所得税的超额累进税率 3、充分利用“税前扣除” 4、推迟纳税义务发生时间 5、利用税收优惠 六、所得税筹划方法 1、移民的税收筹划 2、个体工商户、个人独资企业、合伙制企业的筹划 3、工资薪金福利化、项目转换筹划法、“削山头”筹划法等 七、流转税的筹划法 八、其他税种筹划法 □ 课程特色 落地性——课程内容一听就懂，一懂就会，一会就用，一用就灵。无须二次转化，拿来即用。 针对性——为理财经理量身定制，课程内容100%贴合理财经理的工作实际。 实用性——培训突出实用效果，结合典型工作情景，聚焦理财经理在客户面谈中遭遇的各种疑难和困惑，给出解决要点和话术，学习之后，学员不需要转化并能直接应用到工作中。 生动性——采用讲授、研讨、案例分析等多种互动交流的培训形式，突出课堂生动性。